亞馬遜傭金能抵扣VAT嗎？亞馬遜歐洲官網(wǎng)入口
2025-05-15 16:10
越來越多的企業(yè)涉足這一領(lǐng)域。在享受跨境電商帶來的巨大商機(jī)的企業(yè)也面臨著一系列稅務(wù)問題，其中最引人關(guān)注的就是VAT（增值稅）的繳納。本文將圍繞亞馬遜傭金能否抵扣VAT展開討論，為跨境電商企業(yè)提供稅務(wù)攻略。
一、亞馬遜傭金與VAT概述
1. 亞馬遜傭金
亞馬遜傭金是指商家在亞馬遜平臺(tái)上銷售商品所支付給亞馬遜的費(fèi)用。亞馬遜傭金主要包括兩部分：銷售傭金和月銷售傭金。銷售傭金是指商家根據(jù)銷售額的一定比例支付給亞馬遜的費(fèi)用；月銷售傭金是指商家每月支付給亞馬遜的費(fèi)用，與銷售額無關(guān)。
2. VAT（增值稅）
VAT（增值稅）是一種消費(fèi)稅，是指對(duì)商品和服務(wù)的增值部分征稅。在歐盟境內(nèi)，VAT是跨境電商企業(yè)需要關(guān)注的重要稅務(wù)問題。根據(jù)歐盟VAT法規(guī)，跨境電商企業(yè)在向歐盟消費(fèi)者銷售商品時(shí)，需繳納VAT。
二、亞馬遜傭金能否抵扣VAT
1. 亞馬遜傭金不屬于VAT征稅范圍
根據(jù)歐盟VAT法規(guī)，VAT征稅范圍主要包括商品和服務(wù)的銷售。而亞馬遜傭金并非商品或服務(wù)的銷售，因此，亞馬遜傭金不屬于VAT征稅范圍。
2. 亞馬遜傭金無法直接抵扣VAT
雖然亞馬遜傭金不屬于VAT征稅范圍，但企業(yè)在繳納VAT時(shí)，可以依據(jù)增值稅法規(guī)定，將可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（如采購商品、服務(wù)時(shí)的增值稅）抵扣應(yīng)納稅額。亞馬遜傭金并非采購商品或服務(wù)產(chǎn)生的增值稅，因此無法直接抵扣VAT。
3. 亞馬遜傭金間接影響VAT繳納
盡管亞馬遜傭金無法直接抵扣VAT，但企業(yè)在繳納VAT時(shí)，仍需考慮亞馬遜傭金的影響。以下為亞馬遜傭金間接影響VAT繳納的幾個(gè)方面：
（1）銷售額計(jì)算：在計(jì)算VAT應(yīng)納稅額時(shí)，銷售額包括商品銷售額和亞馬遜傭金。因此，亞馬遜傭金會(huì)間接增加企業(yè)的銷售額，進(jìn)而影響VAT繳納。
（2）成本計(jì)算：企業(yè)在繳納VAT時(shí)，需扣除可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。若企業(yè)采購商品或服務(wù)時(shí)產(chǎn)生的增值稅超過亞馬遜傭金，則可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)減少，從而影響VAT繳納。
三、跨境電商稅務(wù)攻略
1. 合理規(guī)劃商品定價(jià)
企業(yè)在跨境電商過程中，需合理規(guī)劃商品定價(jià)，確保在繳納VAT的保持合理的利潤空間。
2. 精準(zhǔn)把握VAT法規(guī)
企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注歐盟VAT法規(guī)，確保在銷售商品時(shí)，合規(guī)繳納VAT。
3. 優(yōu)化供應(yīng)鏈管理
企業(yè)可通過優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，降低采購成本，從而降低VAT繳納負(fù)擔(dān)。
4. 尋求專業(yè)稅務(wù)顧問支持
企業(yè)可尋求專業(yè)稅務(wù)顧問的支持，確保在跨境電商過程中，合規(guī)繳納VAT。
亞馬遜傭金能否抵扣VAT，取決于其對(duì)VAT征稅范圍和抵扣規(guī)定的影響。雖然亞馬遜傭金無法直接抵扣VAT，但企業(yè)在繳納VAT時(shí)，仍需關(guān)注其間接影響。為降低VAT繳納負(fù)擔(dān)，企業(yè)需合理規(guī)劃商品定價(jià)、精準(zhǔn)把握VAT法規(guī)、優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，并尋求專業(yè)稅務(wù)顧問支持。
亞馬遜歐洲vat每月收費(fèi)多少vat稅怎么交
做跨境電商是很賺錢的，但是，在賺錢的同時(shí)，也不要忽略了納稅的問題，只有按照要求足額納稅，才能讓店鋪長(zhǎng)久發(fā)展下去。如果是亞馬遜歐洲站，每月要交多少錢的vat稅呢?
一、亞馬遜歐洲vat每月收費(fèi)多少?
歐洲這五國的VAT的最高稅率分別是:
英國:20%德國:19%法國:20%意大利:22%西班牙:21%
由于不同的國家/地區(qū)所實(shí)行的稅率也不盡相同，雖然都屬于歐盟境內(nèi)，也需要?jiǎng)e國的VAT。
打算做歐洲站多站點(diǎn)的小伙伴
，至少需要注冊(cè)4個(gè)國家的VAT，由于某些歐洲國家/地區(qū)在特定方面也保留了自己獨(dú)立的法規(guī)要求，所以最好詢問當(dāng)?shù)貢?huì)計(jì)師了解清楚相關(guān)的問題。
二、vat稅怎么交?
過去跨境電商生態(tài)還不健全，亞馬遜VAT一般需要賣家直接向相關(guān)國家稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)并繳納，但是由于語言、當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)、審批周期等原因，繳納過程往往十分復(fù)雜，體驗(yàn)不好。
目前亞馬遜歐洲站賣家主流的繳納VAT方式，是直接通過第三方支付平臺(tái)繳納，可以選擇直接用店鋪余額繳納，時(shí)效更快，匯損也更低。
比如亞馬遜歐洲站賣家在CoGolinks跨境收款后臺(tái)注冊(cè)后，不僅可以享受超低費(fèi)率的收款服務(wù)，也可以在付款管理——VAT服務(wù)——VAT繳稅中，選擇對(duì)應(yīng)的國家，填寫相關(guān)資料一鍵繳稅，對(duì)于跨境賣家來說是非常不錯(cuò)的選擇。
一般賣家提交VAT繳納請(qǐng)求后，第三方收款平臺(tái)會(huì)在1-2個(gè)工作日審核您的稅務(wù)代理信息，審核通過再付出，如果需查詢?cè)鲋刀惱U納訂單，也可以進(jìn)入[交易對(duì)賬-付款]查看訂單詳情。
根據(jù)最新頒布的法規(guī)，亞馬遜歐洲站是要交vat稅的，至于
交多少，要看是哪個(gè)國家，每個(gè)國家和地區(qū)規(guī)定的稅率是有所不同的。作為一個(gè)正規(guī)的亞馬遜賣家，一定要重點(diǎn)考慮交稅的問題。
亞馬遜賣家必知:VAT到底是什么鬼
VAT全稱是VALUE ADDED TAX，是歐盟國家普遍使用的售后增值稅，即貨物售價(jià)的利潤稅。當(dāng)賣家銷售的產(chǎn)品進(jìn)入英國，產(chǎn)品需要繳納進(jìn)口稅，當(dāng)產(chǎn)品銷售完成后，賣家可以退回進(jìn)口增值稅，再按銷售額繳納相應(yīng)的銷售稅。
事實(shí)上，VAT銷售增值稅和進(jìn)口稅是兩個(gè)獨(dú)立繳納的稅項(xiàng)，在在商品進(jìn)口到英國海外倉時(shí)你繳納過商品的進(jìn)口稅，但在商品銷售時(shí)產(chǎn)生的銷售增值稅VAT你也需要繳納。
假如你的產(chǎn)品使用的是FBA發(fā)貨或者英國本地倉儲(chǔ)進(jìn)行發(fā)貨，那么你就需要繳納英國的VAT增值稅，建議大家盡早注冊(cè)VAT號(hào)碼并申報(bào)和繳納稅款，以免帶來不必要的麻煩影響正常的銷售情況。
亞馬遜英國站將代繳VAT增值稅,賣家能省錢了服務(wù)商沒飯吃了
英國脫歐臨近，亞馬遜英國站宣布將對(duì)VAT增值稅進(jìn)行新的管理方式。自2021年1月起，亞馬遜將代為繳納VAT增值稅。
針對(duì)從英國境外向英國買家銷售商品的情況，亞馬遜規(guī)定，即使商品價(jià)值低于15英鎊，也需要繳納VAT增值稅，不再享受之前的價(jià)格豁免。
另外，亞馬遜設(shè)定一個(gè)邊界值，即135英鎊，低于135英鎊的商品由亞馬遜代繳VAT，高于這一貨值的，賣家自行繳納。而對(duì)于在英國境內(nèi)有庫存，不論是亞馬遜FBA倉庫還是第三方倉庫，亞馬遜將代繳增值稅。
對(duì)于B2B貿(mào)易，英國進(jìn)口商通常已經(jīng)申請(qǐng)了增值稅號(hào)，境外出口商可以通過自行申報(bào)。而亞馬遜代繳VAT，是否意味著賣家可以省去增值稅服務(wù)商的服務(wù)呢？專家指出，VAT代扣代繳并不等于VAT申報(bào)，賣家依然需要申請(qǐng)VAT號(hào)，這一服務(wù)仍需增值稅服務(wù)商提供。
這一新政策對(duì)中國亞馬遜賣家的影響如何？一些業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，這將降低中國賣家的競(jìng)爭(zhēng)力。因?yàn)橐恍┲袊u家常通過少報(bào)等方法降低增值稅，但亞馬遜強(qiáng)制代繳后，這些賣家的操作空間將大大縮小。
盡管少報(bào)增值稅的賣家數(shù)量不多，但20%的增值稅率對(duì)于低附加值產(chǎn)品來說，確實(shí)是一個(gè)不小的負(fù)擔(dān)。因此，中國賣家相對(duì)于英國本土賣家的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)將削弱，尤其是銷售那些英國本土可以生產(chǎn)的商品。
另外，大部分英國賣家需要從中國或其他國家采購商品，在入關(guān)時(shí)也需要繳納增值稅。亞馬遜英國站推出這一代繳新政，有可能會(huì)在歐洲其他國家的站點(diǎn)上實(shí)施。
英國脫歐后，賣家需特別注意EORI號(hào)，這是在英國和歐盟從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的登記號(hào)。脫歐后，賣家在歐盟和英國分別都需要EORI號(hào)，無論是否新增。
